Лаборатория финансово-кредитных механизмов экономического развития

Лаборатория создана в 1993 году. Руководитель лаборатории с 1 января 1994 года - к.э.н. Юрий Александрович Петров.

Основные области научных исследований, проводимых в Лаборатории - измерение, анализ, моделирование и регулирование функционирования и развития открытых экономических систем, переживающих глубокие структурные и институциональные изменения. Наибольшее значение придается изучению проблем управления экономикой переходного периода и исследованию кредитно-финансовых механизмов экономического развития, разработке предложений по формированию и реализации рациональной экономической политики, обеспечивающей создание предпосылок и механизмов технико-экономического развития и интеграции российской экономики в систему мирохозяйственных связей на равноправной и взаимовыгодной основе.

Основные научные методы, используемые сотрудниками лаборатории - измерение, анализ и моделирование процессов функционирования и развития экономических систем с применением ЭВТ.

Работа лаборатории в 1994-2010 гг. велась по следующим основным направлениям:

1. Разработка и применение методов экономических измерений.

В частности, разработаны методы измерения темпов роста производства продукции и изменения ее структуры (в том числе - система индексов цен и количеств, удовлетворяющих тестам циркулярности и пригодных для совокупностей данных с высокой обновляемостью номенклатуры производимой или потребляемой продукции). Были подготовлены научные труды по вопросам построения многомерных экономических индексов и их использования для измерения динамики и структуры производства промышленной продукции. Эта работа велась Ю.А.Петровым, с.н.с. А.К.Карапетяном в соавторстве с д.ф.-м.н. Н.П.Дементьевым.

В настоящее время ведутся поисковые исследования вопросов построения многомерных экономических индексов для использования при международных сопоставления ВВП.

Основные публикации:

  • Дементьев Н.П., Петров Ю.А. Построение и анализ свойств многомерных экономических индексов. / Препринт № 132. - Новосибирск: ИЭиОПП СО РАН, 1994.
  • Петров Ю.А. Многомерные экономические индексы: аксиомы, построение и использование для измерения динамики промышленного производства в России в 1977-1997 годах. / Препринт # WP/99/068/ - М.: ЦЭМИ РАН, 1999. - 82 с. (Рус.)
  • Дементьев Н.П., Петров Ю.А. Многомерные экономические индексы и их использование в стратегическом планировании // Вестник Новосибирского государственного университета. Серия: социально-экономические науки. Т.3, вып.1, 2003.

2. Разработка теоретических и прикладных проблем создания рационального хозяйственного (главным образом - кредитно-финансового) механизма в экономике, переживающей системную трансформацию. Подготовка предложений по совершенствованию государственной социально-экономической политики.

Эта работа велась к.э.н. Ю.А.Петровым, с.н.с. А.К.Карапетяном, н.с. М.В.Жуковой в соавторстве с другими учеными.

Основные публикации:

  • Петров Ю. Тринадцатая пятилетка российской экономики (о ее итогах и о необходимости смены экономической политики) // Российский экономический журнал, № 8, 1995.
  • Петров Ю. Альтернативы: модели развития для России // Свободная мысль, № 6, 1997.
  • Петров Ю. Оздоровление финансовой системы и нормативные методы государственного регулирования экономики // Российский экономический журнал, № 3, 1997.
  • Петров Ю.А. Финансово-кредитная политика России в контексте мирового кризиса конца 1997 года: либерализация или дедолларизация? // Российский экономический журнал. 1998. № 2.
  • Дудкин В.Е., Петров Ю.А. Индикативное планирование - механизм координации деятельности государственных и негосударственных субъектов управления экономикой // Российский экономический журнал. 1998. № 6, № 7-8.
  • Петров Ю.А. Утечка капитала, платежно-долговой кризис и задачи валютно-финансовой политики // Российский экономический журнал. 1998. № 11-12.
  • Петров Ю.А. Российская экономика в XIII-XIV пятилетках: от трансформационного шока - к воспроизводственному коллапсу // Российский экономический журнал. 1999. № 7.
  • Петров Ю. Стратегия экономического развития и увеличение бюджетных доходов: где взять ресурсы? // Российский экономический журнал. 2000. № 2.
  • Петров Ю., Пиорунский Д. Вексельное обращение: практика без теории // Российский экономический журнал. 2000. № 3.
  • Петров Ю. Реформа корпоративных институтов и создание социального рыночного хозяйства // Российский экономический журнал. 2000. № 4, № 5-6.
  • Петров Ю.А., Жукова М.В., Карапетян А.К. Оценка вывоза капитала на основе платежного баланса // БИКИ. - 2000, № 6.
  • Петров Ю., Жукова М., Карапетян А. Становление глобально-информационного технологического уклада в России: сценарии технико-экономического развития и задачи реформирования финансовых институтов // Российский экономический журнал. 2002. № 2.
  • Петров Ю. Присоединение России к ВТО - новый раунд "шокотерапии"? // Российский экономический журнал. 2002. № 3.
  • Петров Ю., Жукова М. Платежный баланс России 1993-2001 годов: трансграничное движение капитала и перемещение стоимости // Российский экономический журнал. 2002. № 4.
  • Глазьев С.Ю., Петров Ю.А. Рентные доходы бюджета как ресурс возрождения России // Мировая энергетическая политика, 2002 г., № 5.
  • Петров Ю., Жукова М. Воспроизводство публичных благ: к концепции задействования конкурентного механизма // Российский экономический журнал. 2002. № 7.
  • Глазьев С., Жукова М. Потенциал региональной бюджетно-налоговой политики (на примере разработки альтернативного бюджета Красноярского края) // Российский экономический журнал. 2002. № 8.
  • Глазьев С., Жукова М. Бюджет-2003: очередной выбор социально-экономической политики // Российский экономический журнал. 2002. № 9.
  • Петров Ю. Финансово-монетарная политика-2003: стоит ли России продолжать льготное кредитование США? // Российский экономический журнал. 2002. № 10.
  • Петров Ю. Присоединение России к ВТО: к оценке последствий и обоснованию стратегии (макроэкономические, структурные и геополитические вопросы) // Российский экономический журнал. 2002. № 11-12.
  • Петров Ю.А. Предприятие в социальном рыночном хозяйстве: максимизация прибыли или чистого социального продукта? // Современные корпоративные стратегии и технологии в экономике России: Сборник научных статей. Ч.2. - М.: ФА, 2002.
  • Петров Ю. Государственное регулирование трансграничного движения капитала: есть ли ответы на вызовы глобализации? // Российский экономический журнал. 2003. № 8.
  • Глазьев С., Жукова М. Бюджет-2004: все тот же вопрос выбора социально-экономической политики // Российский экономический журнал. 2003. № 8.
  • Петров Ю.А. Глава 31. Использование платежного баланса страны для оценки состояния экономики страны и прогнозирования ее развития с точки зрения защиты национальных интересов страны учебника Экономическая безопасность России. М. Издательство Финстатинформ (2-е изд. - в 2008 г.).
  • Петров Ю.А. Нефтегазовая рента как источник бюджетных доходов (макроэкономическая оценка на основе межотраслевого баланса) // Российский экономический журнал. 2004.
  • Петров Ю., Жукова М. Трансграничное движение капитала в постсоветской России (анализ на основе симметричного представления платежного баланса за 1992-2005 гг.) // Российский экономический журнал. 2006. № 7-8.
  • Петров Ю. О целях социально-экономической политики, путях и средствах их достижения (к анализу проекта правительственной концепции долгосрочного развития страны) // Российский экономический журнал. 2007. № 11-12.
  • Петров Ю.А. Бюджетно-налоговая поддержка научно-информационной периодики как институт развития экономической науки // Экономическая наука современной России. 2008. Экспресс-выпуск № 1.
  • Петров Ю.А. Развитие системы государственного регулирования экономики России в условиях глобализации и мирового кризиса на основе использования налоговых институтов // Российский экономический журнал. 2009. № 7-8.
  • Петров Ю.А. Глава 40. Использование платежного баланса страны для оценки состояния экономики и прогнозирования ее развития. // Коллективная монография «Экономическая безопасность России. Общий курс.» Под ред. В.К. Сенчагова (3-е изд., дополненное и перераб.;). М.: БИНОМ. Лаборатория знаний. 2009.
  • Петров Ю.А. Глобальный кризис и кризис экономики России: причины, последствия, предложения по изменению социально-экономической политики // Российский экономический интернет-журнал. 2009
  • Петров Ю.А. Налоговое регулирование экономики в условиях глобализации и антикризисная политика России // В сб. науч. трудов по материалам Второй Международной научной конференции «Инновационное развитие экономики России: ресурсное обеспечение». М.: Изд-во ТЕИС. 2009.
  • Макаров В.Л. Разработка системы мер социально-экономической политики России в условиях мирового кризиса на основе вычислимых моделей общего равновесия с учетом раз-личных факторов экономического развития (Петров Ю.А. Раздел 4. Кризис и проблемы утечки капитала из России. С. 199-203) // Аналитические доклады победителей конкурса «Россия в условиях мирового кризиса». М.: Российский гуманитарный научный фонд, языки славянских культур, 2009.
  • Петров Ю.А. Возможности использования налогового регулирования для согласования национальных и корпоративных целей и интересов // Стратегическое планирование и развитие предприятий. Секция 3. / Материалы Одиннадцатого всероссийского симпозиума. Москва, 13–14 апреля 2010 г. Под ред. чл.-корр. РАН Г.Б. Клейнера. – М.: ЦЭМИ РАН, 2010.

3. Анализ налоговых систем и разработка концепции налоговой реформы в Российской Федерации с использованием моделей полных ставок налогообложения факторных доходов.

Разработана методика измерения совокупного налогового бремени для различных элементов добавленной стоимости с использованием показателей приростной полной ставки налогообложения факторных доходов и интегральной полной ставки налогообложения факторных доходов. Проведен сравнительный анализ налоговых систем России и зарубежных стран в 1991-2010 гг. (Ю.А.Петров, н.с. С.В.Афонина и с.н.с. А.К.Карапетян совместно с к.э.н. Е.Н.Егоровой). Проведенные на статистике более чем 20 зарубежных стран (в последние годы - Великобритании, Германии, Италии, Франции, России и США) исследования позволили сделать выводы об относительно высоком налоговом бремени российских товаропроизводителей. Разработана концепция бюджетно-налоговой реформы на принципах селективной финансовой политики.

На основе результатов сравнительного анализа налоговых систем России и зарубежных стран, а также проектов налоговых реформ были разработаны и обоснованы предложения по снижению ставок НДС, ЕСН (с переходом к единой ставке вместо регрессивной шкалы) и НДФЛ. Подготовлены предложения по реформированию важнейших налогов, обеспечивающие снижение налогового бремени на оплату труда в России.

Ведется мониторинг и анализ изменений налогового законодательства, отчетов об исполнении бюджетов в Российской Федерации, проектов федерального бюджета, внешнеторговой статистики и платежного баланса с точки зрения выявления резервов увеличения налоговых поступлений и снижения налогового бремени легальных товаропроизводителей (Ю.А.Петров, н.с. С.В. Афонина, н.с. М.В.Жукова, с.н.с. А.К.Карапетян).

Основные публикации:

  • Егорова Е., Петров Ю. Оценка полной ставки налогообложения в Российской Федерации и развитых зарубежных странах // Экономика и математические методы, 1996, вып.2.
  • Егорова Е., Петров Ю. Сравнительный анализ уровня налогообложения в Российской Федерации и развитых зарубежных странах // Налоги и налоговое планирование, 1996, вып.1.Егорова Е., Петров Ю. Сравнительный анализ эффективной ставки налогов в России и зарубежных странах // Налоговый вестник, № 11, 1995
  • Егорова Е., Петров Ю., Афонина С. Сравнительный анализ налогообложения заработной платы в России и зарубежных странах в 1991-95 годах. - М.: ЦЭМИ РАН, Москва, 1996
  • Егорова Е., Петров Ю., Афонина С. Сравнительный анализ уровня налогообложения в Российской Федерации и развитых зарубежных странах в 1991-1995 годах // Налоговое планирование на предприятиях и организациях, изд.7, т.1, Москва, 1996
  • Петров Ю.А. Налоговая реформа и налоговый кодекс: паллиативные корректировки или радикальное снижение бремени? Конференция вопросы реформирования налоговой системы России (доклады и выступления). - М., Президент-Отель, 28 апреля 1997
  • Петров Ю. Бюджет-98: резервы увеличения доходов // Российский экономический журнал, № 9, 1997.
  • Петров Ю. Бюджетно-налоговая реформа: от фискального прессинга к необходимому минимуму // Российский экономический журнал, № 11, 1995.
  • Петров Ю. Налоговый кодекс: неочевидное, но вероятное увеличение налогового бремени // Налоговый кодекс. Сегодня и завтра, Москва, ФБК-ПРЕСС, 1997.
  • Петров Ю., Афонина С., Жукова М., Карапетян А., Сафаулина Ж. Коллизии налоговой системы и налоговый кодекс // Российский экономический журнал, № 5-6, 1996.
  • Петров Ю., Афонина С., Жукова М., Сафаулина Ж. Акцизы на алкогольную продукцию // Российский экономический журнал, № 7, 1996.
  • Петров Ю.А. Налоговый кодекс РФ и реформа финансово-кредитной системы: упорядочение фискальных отношений или ослабление налогового бремени? // Российский экономический журнал. - 1998. - № 4. - С. 35-51.
  • Петров Ю.А. Селективная финансовая политика: повышение собираемости налогов, увеличение налогового потенциала и стимулирование развития экономики // Российский экономический журнал. - 1999, № 4.
  • Егорова Е.Н., Петров Ю.А. Налоговые системы России и 20 зарубежных стран в 1991-1997 гг.: сравнительный анализ полных налоговых ставок. Препринт. - М.: ЦЭМИ РАН, 1999. 70 с.
  • Петров Ю. Вывоз капитала и налоговый потенциал российской экономики // Российский экономический журнал. - 2000, № 10.
  • Петров Ю.А. Сокращение утечки капитала и пополнение бюджета: возможности налогообложения нерепатриированной экспортной выручки // Российский экономический журнал. - 2001, № 10.
  • Егорова Е., Петров Ю. Сравнительная оценка налогового бремени на доходы от наемного труда и дивиденды в России и США в 1991-2003 годах // Консультант директора. 2004. № 9, 10.
  • Петров Ю. Анализ налогообложения фонда оплаты труда и распределяемой прибыли российских предприятий в 1992-2005 годах на основе моделей полных налоговых ставок // Российский экономический журнал. 2006. № 5-6.
  • Петров Ю.А. Сравнительный анализ налоговых систем на основе моделей полных налоговых ставок (на примере России в 1992-2005 годах) // Российский экономический интернет-журнал. 2006. Сентябрь.
  • Петров Ю. Сравнение проектов реформирования налоговой системы на основе моделей полных ставок налогообложения оплаты труда // Российский экономический журнал. 2008. № 3-4.
  • Петров Ю.А., Егорова Е.Н., Карапетян А.К., Афонина С.В. Налоговое бремя на доходы от наемного труда и дивиденды в России и Великобритании в 1991-2005 гг. // Российский экономический интернет-журнал. 2008.
  • Петров Ю.А., Егорова Е.Н., Карапетян А.К. Налоговое бремя на доходы от наемного труда и дивиденды во Франции в 1991-2005 гг. (в сравнении с Россией) // Российский экономический интернет-журнал. 2008.
  • Петров Ю.А., Егорова Е.Н., Карапетян А.К. Налоговое бремя на доходы от наемного труда и дивиденды в Германии в 1991-2005 гг. (в сравнении с Россией) // Российский экономический интернет-журнал. 2008.
  • Петров Ю.А., Егорова Е.Н., Карапетян А.К. Налоговое бремя на доходы от наемного труда и дивиденды в Италии в 1991-2005 гг. (в сравнении с Россией) // Российский экономический интернет-журнал. 2008.
  • Петров Ю. Налог на добавленную стоимость: снижение ставки или отмена? // Российский экономический журнал. 2009. № 1-2.
  • Петров Ю.А., Егорова Е.Н., Карапетян А.К. Анализ налоговых систем России и зарубежных стран в 2007 г. // Российский экономический интернет-журнал. 2009.
  • Петров Ю.А., Егорова Е.Н., Карапетян А.К. Налогообложение заработной платы и дивидендов в России и зарубежных странах в 2008 г.: где выше налоговое бремя? // Российский экономический интернет-журнал. 2009.
  • Петров Ю.А., Егорова Е.Н., Карапетян А.К. Налоговое бремя на заработную плату и дивиденды в России и зарубежных странах в 2009 г. // Российский экономический интернет-журнал. 2009.
  • Петров Ю.А., Егорова Е.Н., Карапетян А.К., Афонина С.В. Налоговое бремя на доходы от наемного труда и дивиденды в США в 1991-2009 гг. (в сравнении с Россией) // Российский экономический интернет-журнал. 2009.

4. Развитие системы институтов налогообложения мультиплицированного факторного дохода от капитала – прибыли в Российской Федерации в 1992-2010 гг. как инновационный процесс.

В 2009-2010 гг. по теме отделения 3 «Институциональные условия роста инновационного потенциала российской экономики» (№ 01.2.00 951389) по разделу лаборатории 3.05 были проведены исследования:

Теоретические основы и критерии оценки инноваций в системе институтов налогообложения мультиплицированного факторного дохода от капитала – прибыли.

Взаимосвязи финансовых инноваций и инноваций в системе институтов налогообложения мультиплицированного факторного дохода от капитала – прибыли.

В 2011 г. планируется подготовка заключительного отчета по данному разделу с изданием статей.

Разработан методологический подход к изменениям налоговой системы, основанный на теории инноваций. На основе данного подхода оценена эффективность реформирования налоговой системы России, проведенной в ходе принятия Налогового Кодекса. Предложена классификация фундаментальных налоговых инноваций (налоговых реформ) и улучшающих (технических) налоговых инноваций. Сформулированы положения: 1) о неизбежности возникновения шлейфа улучшающих налоговых инноваций и псевдоинноваций при осуществлении фундаментальных налоговых инноваций; 2) о недооценке сложностей осуществления как фундаментальных, так и улучшающих налоговых инноваций в постсоветской России. Сформулированы качественные и количественные критерии для оценки налоговых инноваций. Для количественной оценки налоговых инноваций предложено использовать критерий изменения функции полной ставки налогообложения факторного дохода. На основе результатов сравнительного анализа налоговых систем России и зарубежных стран выявлены преимущества (отсутствие прогрессивности или регрессивности) и недостатки (расщепление ставки; низкая ставка НДФЛ на дивиденды, распределяемые физическим лицам) системы налогообложения распределяемой прибыли в России. Выявлены типичные налоговые псевдоинновации (установление целевых (в том числе - дублирующих другой налог, как в случае с НДС в РФ в 1994-1995 гг.) налогов или расщепление ставок налогов вместо расщепления налоговых поступлений в бюджет; установление незначительных налоговых вычетов; чрезмерная множественность ставок налоговых шкал) и разработаны рекомендации по их предотвращению в будущем. На основе данного подхода оценена эффективность «унитаризации» налоговой системы России, проведенной в ходе принятия Налогового Кодекса.

В частности, выявлены различные способы осуществления платежей и расчетов, кредитных отношений и ценных бумаг, возникших в анализируемый период с целью минимизации налоговой нагрузки и оценена адекватность налоговых инноваций ы России в 1992-2010 гг. финансовым инновациям налогоплательщиков, минимизирующих налоговую нагрузку.

5. Исследования по проблеме инноваций в финансовой сфере, включая вопросы создания технологий и институтов страхования в российской промышленности.

Работа ведется к.э.н. Ю.А.Петровым и н.с. А.В.Ермохиным в сотрудничестве с другими учеными.

Основные публикации:

  • Петров Ю.А. Развитие налоговой системы России в 1992-2010 гг. как инновационный процесс // Российский экономический журнал. 2010. № 6.
  • Ермохин А.В, Телепин Я.Е. Проблемы российского страхового рынка в период экономических преобразований (90-е г.г. ХХ в. - начало XXI в.) // Российский экономический интернет-журнал. 2008.
  • Ермохин А.В., Петров Ю.А., Черный С.А. Развитие системы институтов страхования экологических рисков как элемента финансовой инфраструктуры российской экономики // Российский экономический интернет-журнал. 2008.
  • Ермохин А.В., Петров Ю.А., Черный С.А. Процессы эколого-технологической модернизации и роль системы страхования в их осуществлении // Российский экономический интернет-журнал. 2008.

Краткая характеристика научной деятельности научных сотрудников Лаборатории в отдельности.

Петров Ю.А. - зав. лабораторией, к.э.н. Основные направления исследования:

  1. анализ функционирования и развития, проектирование и реформирование бюджетно-налоговых и денежно-кредитных систем;

  2. создание и реформирование институтов государственного регулирования экономики;

  3. совершенствование методического аппарата анализа платежного баланса и трансграничного движения капитала; исследование динамики и структуры внешне-экономических связей РФ.

  4. экономические измерения; совершенствование статистических показателей социально-экономического развития; теория экономических индексов;

  5. анализ проблем модернизации системы образования на основе институциональных и технических инноваций с использованием объективных методов измерения уровня знаний учащихся, образовательных стандартов и информационных технологий.

Карапетян А.К. - с.н.с., занимается анализом налоговых систем Российской Федерации и зарубежных стран с использованием ЭВТ и прикладных пакетов математического обеспечения.

Афонина С.В. - н.с., занимается анализом налогового законодательства и его влияния на полную налоговую нагрузку на факторные доходы – элементы добавленной стоимости.

Ермохин А.В. - н.с., занимается проблемами инноваций в страховании и финансово-экологической сфере.

Жукова М.В. - н.с., занимается анализом развития налогового законодательства, а также процессов ввоза и вывоза капитала на основе данных платежного Балан-СА.

  • О ЦЭМИ
  • Организационная структура ЦЭМИ
  • Деятельность института
  • Научные исследования
  • Подготовка научных кадров
  • Публикации
  • Диссертационные советы
  • Новости
  • Точка зрения
  • Архив
Последние новости: